Авторские программы и видеокурсы по налоговому праву от Виктора Бациева при участии ведущих налоговых экспертов страны

Польза этой программы:

✔️ Узнаете о современных судебных доктринах в налоговой сфере и их практическом значении.

✔️ Разберётесь в понятиях налоговой реконструкции и добросовестного налогового администрирования.

✔️ Научитесь эффективно применять базовые принципы налогового права в реальных спорах.

✔️ Откроете для себя последствия разворотов в практике после актов высших судебных инстанций.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Получите пошаговый алгоритм действий и эффективные стратегии защиты в налоговых спорах.

✔️ Научитесь точно определять истинно экономическую природу сделок (хозяйственных операций) и их налоговые последствия.

✔️ Выявите условия, при которых налоговая оптимизация может быть квалифицирована как извлечение необоснованной налоговой выгоды.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Получите абсолютно новый взгляд на договорную работу с контрагентами с точки зрения моделирования возможных налоговых последствий.

✔️ Разберётесь в сложных случаях гражданско-правовой квалификации сделок и ознакомитесь с фактическим материалом, накопившимся в этой области.

✔️ Проанализируете случаи, когда «мелкие» недочёты в договорной работе ведут к крупным финансовым потерям, а также изучите вопросы недействительности сделок с точки зрения корректировки налоговых обязательств.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Подробно изучите вопросы обоснованности получения налоговой выгоды и определите границы между налоговым планированием и уклонением от уплаты налогов.

✔️ Получите действенные алгоритмы для самостоятельной оценки налоговых рисков.

✔️ Освоите оптимальные методы налогового планирования.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Подробно разберёте самые распространённые ситуации, при которых возникает вопрос об уголовной ответственности за налоговые правонарушения.

✔️ Научитесь выявлять обстоятельства, исключающие вину и ответственность.

✔️ Получите действенные аргументы защиты при взыскании налоговой задолженности компании с её должностных лиц.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Узнаете, при осуществлении каких корпоративных процедур чаще всего возникают налоговые споры.

✔️ Проанализируете распространённые заблуждения и ошибки, допускаемые в корпоративной практике и приводящие к налоговым доначислениям (например, при выборе способа оплаты уставного капитала – деньгами, имуществом или зачётом встречных требований).

✔️ Подготовитесь к возможной налоговой проверке или получите практические советы для уже идущей, с точки зрения правильного обоснования деловой цели принятых управленческих решений и/или заключённых между участниками группы сделок.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Разберёте основополагающую практику разрешения налоговых споров в корпоративной сфере.

✔️ Поймёте, почему принятые в мировой и корпоративной практике решения – debt pushdown, buy back – не находят поддержку у налоговых судей при оценке их налогового эффекта.

✔️ Избавитесь от иллюзии в применении распространённого принципа «Внутри группы я делаю всё, что посчитаю необходимым».

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Проанализируете все налоговые треды во взаимосвязи с гражданско-правовым регулированием, с подходами, вырабатываемыми в рамках дел о банкротстве, об ответственности контролирующих должника лиц, особое внимание уделив уголовно-правовым аспектам.

✔️ Определите пределы допустимого в налоговом планировании для своего бизнеса.

✔️ Научитесь отличать подходы судов при гражданско-правовой и налоговой квалификации сделок.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Научитесь разграничивать законное налоговое планирование и создание фиктивных схем деятельности по уклонению от уплаты налогов.

✔️ Поймёте, как избежать обвинений в применении «нерыночных» цен в сделках с контрагентами.

✔️ Узнаете, какие сделки и конструкции хозяйственной деятельности влекут за собой максимальный риск доначислений, штрафов и уголовных дел.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Определите, какие способы обеспечения обязательств (залог, задаток, обеспечительный платеж и т.п.) следует применять в тех или иных сферах деятельности с учётом возможных налоговых последствий.

✔️ Научитесь видеть налоговые риски и избегать их при осуществлении перемены лиц в обязательстве (уступка права требования, перевод долга).

✔️ Разберётесь в вопросах корректировки налоговых обязательств при расторжении сделок или признании их недействительными.

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Изучите теоретические проблемы двух главных налогов – НДС и налога на прибыль с точки зрения их экономической природы.

✔️ Увидите, как возникает добавленная стоимость, и в каких ситуациях говорить о ней в принципе неправильно.

✔️ Получите систематизированный, исторический разбор судебной практики (от Конституционного суда до арбитражных судов округов) по самым спорным моментам применения норм НК об НДС и налоге на прибыль.

Благодаря этому курсу Вы разберёте:

✔️ Как правильно исчислять сроки давности по налоговым требованиям к должнику?

✔️ Какие проблемы возникают при разграничении реестровых и текущих налоговых требований?

✔️ Насколько эффективно должник и налоговый орган могут взыскивать убытки с банка за нарушения очередности списания средств со счёта?

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Подробно разберёте каждый вид гражданско-правовой сделки с точки зрения налоговых последствий.

✔️ Узнаете о налоговых рисках в лизинговых отношениях.

✔️ Определитесь с выбором оптимальных для налогообложения форм посреднической деятельности: агентирование, комиссия, поручение.

Благодаря этому курсу Вы разберёте:

✔️ Могут ли избавить налогоплательщика от претензий результаты ранее проведённых «положительных» камеральных проверок?

✔️ Каковы процессуальные тонкости налоговых споров и какую роль играет в них преюдиция? Могут ли идти параллельно (и с разными результатами) арбитражный и уголовный процессы, основанные на одних и тех же фактах?

✔️ Можно ли добиться возмещения ущерба в гражданском порядке, если Ваш поставщик или подрядчик сознательно или по ошибке включил в цепочку контрагентов «подозрительную» фирму или вовсе однодневку? Кто должен выступать ответчиком по подобным искам?

Благодаря этому курсу Вы разберёте:

✔️ «Обход налогового закона»: уловка, основанная на использовании дыр и пробелов в законодательстве, или злоупотребление, чреватое катастрофой?

✔️ «Существо над формой»: почему свобода договора для налоговых целей не является абсолютом? Может ли инспекция переквалифицировать ваши сделки, не обращаясь для этого в суд?

✔️ Фирмы «однодневки» (прокладки): насколько легко налоговому органу выявить подобную структуру и доказать её подконтрольность конкретному лицу?

✔️ Дробление бизнеса: каковы последствия в случаях доказанности дробления и как их свести к минимуму? На чём строятся выводы об искусственном «распочковании» единой по своей сути структуры?

✔️ Корпоративные «уловки и схемы»: почему они не работают? Как разрушаются «хитрые» конструкции, замаскированные под слияния, присоединения или выделение юридических лиц?

✔️ Массовые проверки по правилам статьи 54.1 НК РФ: как действовать в свете ужесточившейся риторики высших должностных лиц ФНС и наступят ли времена инквизиции для налогоплательщиков?

Благодаря этому курсу Вы:

✔️ Получите представление о том, какой список «чёрных» финансовых схем накоплен налоговыми органами.

✔️ Узнаете о простых способах раскрытия инспекциями фиктивных цепочек контрагентов.

✔️ Поймёте, как правильно обосновать деловые цели принятых бизнес-решений, если они попали под налоговые подозрения.

✔️ Разберётесь в том, имеет ли законное право на существование «налоговая оптимизация».

✔️ Выясните, в каких случаях ценовой контроль со стороны налоговых органов является оправданным, и в любой ли ситуации анализ применяемых налогоплательщиком цен может быть квалифицирован как контроль.

Вопросы для разбора:

✔️ Предпроверочный анализ и риск-ориентированный подход.

✔️ Защита на этапе проведения проверки, рассмотрения её материалов.

✔️ Досудебное обжалование.

✔️ Защита в суде.

✔️ Процессуальные вопросы, возникающие при возбуждении и расследовании уголовного дела о налоговом преступлении.

Польза видеокурса:

✔️ Разберётесь в гражданско-правовой природе инвестиционного договора в строительстве и её влиянии на налогообложение.

✔️ Узнаете о том, как трактовать специфические понятия налогового права «услуги застройщика» и «экономия застройщика».

✔️ Научитесь правильно определять момент возникновения налоговой обязанности и права на вычеты.

✔️ Проанализируте налоговые последствия различных договорных конструкций, применяемых в строительстве.

Польза видеокурса:

✔️ Раскроете для себя понятие фактического права на доход – свежего института в отечественном налоговом праве. «Взгляд насквозь»: насколько эффективны имеющиеся в распоряжении налоговых органов инструменты для того, чтобы найти конечную точку на карте мира, в которую ушла прибыль от ведущегося в России бизнеса?

✔️ Погрузитесь в налоговые проблемы при финансировании бизнеса внутри страны иностранной материнской компанией и разберётесь в нюансах тонкой капитализации.

✔️ Получите исчерпывающее представление о концепции beneficial owner (лица, имеющего фактическое право на доход).

✔️ Разберёте практику российских судов в сфере трансграничного налогообложения и ознакомитесь с зарубежными подходами к разрешению подобных споров.

Благодаря видеокурсу Вы сможете:

✔️ Пресечь злоупотребления при сборе доказательств.

✔️ Выявлять уголовные риски в деятельности компании.

✔️ Выстроить систему защиты письменной, устной, цифровой информации.

✔️ Понять в каких ситуациях, можно игнорировать запрос из полиции о предоставлении сведений.

✔️ Не нарушая закон, отказаться от дачи показаний на опросе или допросе.

✔️ Защитить собственные интересы.

✔️ Своевременно выявить уголовные риски, за которые отвечать перед судом придется Вам, а не организации.

✔️ Аргументировано донести до руководства необходимость начать работу по снижению уголовных рисков.

Польза видеокурса:

✔️ Навыки для создания стратегии защиты в национальных государственных структурах при уголовном преследовании по экономическим составам, если Вы планируете защищаться от злоупотреблений в Европейском Суде по правам человека.

✔️ Знания о прецедентах Европейского Суда по правам человека по восстановлению активов компании.

✔️ Знания о стандартах Европейского Суда по правам человека при злоупотреблениях, возникающих при обысках, арестах и конфискации имущества при уголовном преследовании по экономическим преступлениям.

Польза видеокурса:

✔️ Разберётесь в тонкостях налогообложения корпоративных операций: от финансирования дочерних обществ до налоговых льгот при продаже акций или долей участия.

✔️ Узнаете о главных налоговых рисках, связанных с понятием взаимозависимости, и способах их минимизации.

✔️ Проанализируете вопросы налоговой переквалификации сделок внутри холдинга и ознакомитесь с налоговыми аспектами тонкой капитализации.

✔️ Научитесь безопасно с налоговой точки зрения выстраивать корпоративные основы бизнеса и правильно распределять функции и расходы участников группы компаний.