Онлайн-курс

Налоговое право

Демонстрационное видео курса

Далеко не все участники хозяйственного оборота заранее задаются вопросом о налоговых последствиях тех или иных сделок. Отсюда – неприятные сюрпризы во время налоговых проверок в виде доначислений, пени и штрафов.

Как показывает практика, наступить на налоговые грабли можно даже в ситуациях, на первый взгляд, простых и недвусмысленных.

А жертвой ошибок в налоговом планировании (или полного отсутствия такого) может стать даже ведущая кристально честный бизнес организация.

Как обезопасить себя? К чему готовиться? Почему важно заранее знать о вопросах, которые могут последовать от налоговых органов в отношении ваших сделок или принятых Вами бизнес-решений?

Получите компетентные ответы на все острые вопросы налогового правоприменения в нашем видеокурсе «Налоговое право»: 44 академических часа актуальной аналитики. Весь курс налогового права в удобном формате видео.

Свернуть описание

  • Продолжительность:

    44 академических часа

  • Спикеры:

    Сергей Овсянников (СПбГУ), Галина Акчурина (FBK Grant Thornton), Михаил Шварц (Шварц и партнёры), Алексей Артюх (Taxology), Дмитрий Костальгин (Taxadvisor), Пётр Попов (Пепеляев Групп)

  • Дополнительные материалы:

    презентации спикеров

  • Дата выпуска:

    апрель 2018

При покупке этого онлайн-курса Вы получите бесплатный доступ к онлайн-курсу «Налоговое право: основы»
9 900 ₽

Содержание
онлайн-курса

1. Отношения, регулируемые налоговым законодательством

• Отношения, регулируемые налоговым законодательством.
• Пределы применения норм гражданского законодательства к налоговым правоотношениям.
• Применение институтов, понятий гражданского и иных отраслей законодательства к налоговым правоотношениям.

Основной спикер: Сергей Овсянников.

Спикеры: Виктор Бациев и Пётр Попов.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

2. Парафискальные платежи

Основной спикер: Пётр Попов.

Спикеры: Сергей Овсянников и Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

3. Участники налоговых отношений

• Критерии квалификации деятельности как предпринимательской. Последствия ошибки в квалификации и исчисления налогов с предпринимательских доходов как с непредпринимательских.
• Плательщики, налоговые агенты.
• Права и обязанности плательщиков и налоговых агентов.

Спикеры: Сергей Овсянников и Дмитрий Костальгин.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию 

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

4. Группа лиц
• Основания и последствия признания лиц в качестве группы.
• Злоупотребление конструкцией юридического лица. Разбор критерия осуществления предпринимательской деятельности самостоятельно и на свой риск, анализ триады «активы, функции, риски».
• Применение общих и специальных антиуклонительных правил против злоупотребления конструкцией юридического лица (концепции фактического права на доход, налогового резидентства, контролируемой иностранной компании).

Основной спикер: Дмитрий Костальгин.

Спикеры: Виктор Андреев (адвокат, старший юрист компании Taxadvisor), Виктор Бациев, Сергей Овсянников и Пётр Попов.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию 

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

5. Ценовой контроль. Манипулирование ценами и необоснованная налоговая выгода

• Требование «вытянутой руки» как основа налогового контроля за ценообразованием.
• Контролируемые сделки и «неконтролируемые» («альтернативно контролируемые») сделки. Легко ли обойти ограничения трансфертного ценообразования и почему этого делать не следует.
• Передача активов в группе компаний, основные положения. Налогообложение внтригрупповых операций (передача имущества, предоставление займов и т.п.). Правила тонкой капитализации.

Основной спикер: Александр Разгильдеев (советник юстиции 2 класса).

Спикеры: Виктор Бациев, Дмитрий Костальгин и Пётр Попов.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию 

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

6. Основные начала налогообложения, использование их при защите

• Принципы налогообложения и их правовое значение (экономическая обоснованность установления налога, всеобщность и равенство налогообложения, недопустимость дискриминационного характера налогообложения и установление различного фискального бремени в отношении категорий плательщиков, между которыми нет экономического различия).
• Судебные доктрины как реализация основных начал налогового законодательства.
• Экономический анализ и его необходимость при квалификации налоговых последствий совершенных сделок. Комплексная оценка правоотношений.
• Доход как экономическая выгода.
• Презумпция возмездности коммерческих отношений. Необоснованно расширительное понимание контролирующими органами безвозмездности в экономических отношениях при отсутствии «видимого» встречного предоставления в виде оплаты или передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг).

Основной спикер: Виктор Бациев.

Спикер: Сергей Овсянников.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

7. Исполнение налоговой обязанности. Взыскание

• Признание плательщика исполнившим налоговую обязанность при платежах через проблемные банки.
• Зачет в счет исполнения налоговой обязанности организации платежей, произведенных в возмещение ущерба, причиненного преступлением.
• Внесудебный порядок взыскания. Последствия его несоблюдения.
• Судебное взыскание. Защита при применении инспекцией внесудебного взыскания вместо судебного.

Основной спикер: Сергей Овсянников.

Спикер: Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

8. Определённость в расчёте налоговой обязанности. Пределы пересмотра со стороны налогоплательщика

• Подача уточнённой декларации и исправление ошибок в текущем периоде.
• Требования о возврате излишне уплаченных (взысканных) налогов, требования о возмещении НДС. Сроки давности и допустимые случаи их преодоления.
• Определение круга объективных и независимых от плательщика обстоятельств, препятствовавших своевременной реализации права на применение вычетов, льгот, освобождений, учёт расходов.
• Значение существования различных подходов к толкованию норм права в судебной практике. Последствия устранения неопределённости и выработки Верховным Судом РФ соответствующей позиции против или в поддержку плательщиков.
• Способы защиты нарушенного права, сравнительный анализ: имущественные и неимущественные требования.

Основной спикер: Сергей Овсянников.

Спикер: Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

9. Налоговый контроль

• Камеральная и выездная налоговые проверки. Предпроверочный анализ. Анализ данных форм налогового контроля.
• Обязанность плательщика по документальному подтверждению хозяйственных операций. Расчётный метод.
• Контрольные действия в рамках налоговых проверок.
• Допустимость пересмотра налоговой обязанности, определённой в ходе камеральной проверки, в последующем в рамках выездной проверки. Влияние на такой пересмотр факта обжалования решения по камеральной проверке и принятия положительного для плательщика решения вышестоящим налоговым органом или судом.
• Пределы назначения повторной выездной проверки вышестоящим налоговым органом в порядке контроля за деятельностью инспекции.
• Последствия подачи плательщиком уточнённой налоговой декларации за период, проверенный в рамках выездной проверки. Пределы назначения повторной выездной проверки данной декларации.
• Пересмотр решения налгового органа по новым обстоятельствам.

Основной спикер: Сергей Овсянников.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

10. Защита на досудебной стадии

• Рассмотрение материалов налоговой проверки. Своевременность раскрытия возражений и доказательств.
• Апелляционное обжалование, соблюдение обязательной досудебной процедуры. Подготовка к защите на досудебной стадии.
• Меры налогового органа, направленные на обеспечение исполнения решения о привлечении к налоговой ответственности, и их соотношение с обеспечительными мерами суда о приостановлении действия оспариваемого ненормативного акта.
• Расходы, понесённые на досудебной стадии.

Основные спикеры: Алексей Артюх и Сергей Овсянников.

Спикер: >Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию 

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

11. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение

• Общие условия привлечения к ответственности.
• Обстоятельства, исключающие вину, смягчающие и отягчающие ответственность.
• Анализ отдельных составов налоговых правонарушений.

Основной спикер: Сергей Овсянников.

Спикер: Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

12. Защита в суде. Доказывание по налоговым спорам

• Презумпции добросовестности, экономической оправданности и достоверности в налоговых спорах.
• Стандарты поведения налогоплательщика. Доказывание фактов, на основе которых делается вывод о соответствии действий налогоплательщика указанным стандартам либо, напротив, о нарушении таковых.
• Распределение бремени доказывания. Активная роль суда.
• Преюдиция в налоговых спорах.
• Виды доказательств. Получение и представление доказательств в суд. Относимость и допустимость доказательств.
• Своевременность раскрытия доказательств, последствия непредставления доказательств на этапе рассмотрения материалов проверки, обжалования решения инспекции в вышестоящий налоговый орган.
• Пределы мировых соглашений.

Основной спикер: Михаил Шварц.

Спикер: Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

13. Обоснование деловой цели. Эффективная защита от налоговой переквалификации сделок

• Совершение сделок в отсутствие разумных экономических причин, учёт хозяйственных операций в целях налогообложения не в соответствии с их действительным экономическим смыслом.
• Автономия налогового права. Оценка экономической сути имущественных отношений, совершённых хозяйственных операций, сделок вне зависимости от оценки, даваемой иными отраслями права.
• Переквалификация сделок. Оценка нарушения норм иных отраслей права и налоговых последствий.
• Налоговая реконструкция.

Основной спикер: Алексей Артюх.

Спикер: Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию 

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

14. Допросы в налоговой: как защитить свои права и не допустить фатальных ошибок

• Что такое допрос? Как влияет эта процедура на результаты налоговой проверки? Основные стадии. Права свидетеля. Ответственность свидетеля. Судебная практика.
• Настройка внутренних процессов в организации при вызове сотрудников на допрос. Для чего это нужно? Как реализовать?
• Как подготовиться к допросу. Почему не стоит отвечать «нет». Как использовать процедуру в свою пользу. Фатальные ошибки налогоплательщиков. Роль представителя.
• Советы и приёмы, которые помогут уверенно пройти допрос.

Основной спикер: Дмитрий Костальгин.

Спикеры: Виктор Андреев (адвокат, старший юрист компании Taxadvisor) и Виктор Бациев.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию 

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

15. Снятие корпоративной вуали. Взыскание налоговой задолженности с зависимых и контролирующих лиц

• Основания для взыскания налоговой задолженности с иного лица (с дочернего, основного обществ, с иного лица, признанного зависимым) при перечислении выручки налогоплательщика на счёт данного лица либо при передаче активов, приведших к невозможности взыскания недоимки. Расширение правоприменительной практикой случаев применения указанного основания взыскания задолженности с иного лица.
• Субсидиарная ответственность по налоговым долгам в делах о банкротстве.
• Взыскание с лиц, обвиняемых в совершении уголовного преступления, налоговой задолженности организации как вреда, причинённого казне, на основании деликтного иска.

Основной спикер: Олег Зайцев (к.ю.н; консультант ИЦЧП им. С.С. Алексеева при Президенте РФ; доцент РШЧП; Государственный советник юстиции РФ 3 класса).

Спикеры: Виктор Бациев и Рустем Мифтахутдинов (судья ВАС РФ в отставке; к.ю.н; доцент МГЮА имени О.Е. Кутафина).

Фрагмент лекции:

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

16. Условия, при которых налоговое правонарушение подлежит квалификации как налоговое преступление. Риски привлечения к уголовной ответственности

• Тенденции правоприменительной практики по налоговым преступлениям.
• Условия, при которых налоговое правонарушение подлежит квалификации как налоговое преступление. Категории «недостоверности сведений», «умысла». Методические рекомендации СК и ФНС от 13.07.2017 года.
• Проблематика согласования процедуры налоговой проверки и расследования уголовного дела.

Основной спикер: Владимир Китсинг (партнёр МКА «Князев и партнёры», руководитель департамента защиты бизнеса).

Спикеры: Виктор Бациев и Сергей Овсянников.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию 

790 ₽

Доступ к лекции на 1 месяц

Онлайн-курс при участии ведущих налоговых экспертов.

Виктор Бациев

Старший преподаватель Российской школы частного права

Сергей Овсянников

Юрист
Кандидат юридических наук, доцент СПбГУ

Михаил Шварц

Управляющий партнёр АБ «Шварц и партнёры»
Кандидат юридических наук, доцент СПбГУ

Дмитрий Костальгин

Управляющий партнёр «Taxadvisor»
Эксперт рабочих групп МЭР РФ и Минфина РФ

Алексей Артюх

Эксперт в налоговой сфере
Партнёр юридической компании Taxology

Пётр Попов

Эксперт в налоговой сфере
Ведущий юрист Пепеляев групп

Основные вопросы, которые решит онлайн-курс:

1. Перспектива налоговой проверки.

У Вас крупная компания с большим количеством деловых партнеров, Вы осуществляете вычеты по НДС и налогу на прибыль. Как гарантированно защитить себя от обвинения в участии в серой налоговой схеме?

2. Дробление бизнеса.

Ваша экономическая деятельность ведётся группой компаний и участники холдинга применяют упрощённую систему налогообложения (УСН). Как исключить обвинения в незаконном дроблении бизнеса?

3. Налоговое планирование.

Активная хозяйственная деятельность Вашей компании диктует необходимость оптимизации налогообложения и уменьшения налоговых расходов. Как самостоятельно оценивать налоговые риски по текущим и прошлым периодам деятельности без финансовых потерь?

4. Судебная защита.

У Вашей компании возник серьёзный налоговый спор, в котором переплелись вопросы на стыке гражданского, налогового и банкротного права. Как правильно расставить акценты, разобрать вопрос с позиции суда, выстроить и реализовать эффективную стратегию защиты?

5. Статья 199 УК РФ.

Ваша компания получила доначисления налогов, пени и штрафы, которые в сумме преодолевают порог уголовной ответственности руководителя по статье 199 УК. Как доказать отсутствие умысла на уклонение от уплаты налогов?

Как именно
поможет видеокурс:

Научитесь обосновывать свою позицию по обвинению в незаконном дроблении бизнеса.
Избавитесь от заблуждений и измените привычное представление на процедуру доказывания по налоговым спорам.
Получите действенные алгоритмы для самостоятельной оценки налоговых рисков.
Освоите оптимальные методы налогового планирования.
Научитесь выстраивать эффективную стратегию защиты при возбуждении уголовного дела по статье 199 УК РФ.

В итоге
Вы узнаете:

Как защищать Вашу компанию от неочевидных ошибок в совершении хозяйственных операций.
Как точно определять пределы допустимого в налоговом планировании для Вашей компании.
Как правильно понимать и использовать налоговые тренды текущего налогового законодательства.
Как чётко определять взаимосвязь налоговых последствий своих хозяйственных операций с гражданско-правовым регулированием.

Для кого
создан видеокурс:

Юристы (судебные, арбитражные, in-house)
Чтобы выстраивать эффективную защиту в суде и защищать компанию от опасных ошибок в экономической деятельности.
Главные бухгалтеры
Чтобы видеть глазами инспекции и суда изъяны общепринятых методов налоговой оптимизации.
Финансовые
директора
Чтобы уметь предупреждать налоговый спор с позиции экономического анализа и формировать бюджет с учётом налоговых рисков.
Владельцы бизнеса
Чтобы снизить риски привлечения к уголовной ответственности за налоговые преступления.

Выберите режим просмотра

Отзывы об онлайн-курсе

guest
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии

Наши партнёры

Официальные информационные партнёры

Наши контакты

Фактический адрес: 107031, Москва, Дмитровский переулок, 7
Электронная почта: team@podderzhka.org
Телефон: +7 (495) 128-95-91

Электронная почта: tech@podderzhka.org

ООО «Культурно-образовательный проект «Поддержка»
ИНН 7704872441 / ОГРН 1147746954508
Юридический адрес: 119146, Москва, Комсомольский пр-т, 21/10, 6