Уголовно-правовые риски компании в сфере налогообложения: профилактика и защита

Спикеры:
Владимир Китсинг, Дарья Козырева, Сергей Корниенко, Алексей Лямин
Дата выпуска:
октябрь 2022

Содержание

1. Понятие налогового преступления, статистика. Новый (старый) порядок возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям. Типичные схемы уклонения от уплаты налогов: разбор реальных кейсов по ст.199 УК РФ и ст.159 УК РФ

• Возможность возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям исключительно по материалам налоговой с 09.03.2022 г.

• Успешные аргументы для обжалования в порядке ст.125 УПК РФ незаконных и необоснованных постановлений о возбуждении уголовного дела по ст.199 УК РФ, вынесенных до поправок.

• Риски возбуждения уголовных дел по ст.187 УК РФ, не дожидаясь материалов налогового органа.

• Актуальная статистика по числу выявленных налоговых преступлений, налоговых мошенничеств.

• Разбор схемы с однодневками (с позиции налогового органа, обвинения, защиты, суда).

• Дробление (с позиции налогового органа, обвинения, защиты, суда).

• Незаконное возмещение НДС (с позиции налогового органа, обвинения, защиты, суда).

• Статистика по назначаемому наказанию по ч. 2 ст.199 УК РФ.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию

Смотреть курс по клубной карте

2. Сложные вопросы, возникающие на практике

• Суммы в ст.199 УК РФ от А до Я.

• Налоговая квалифицировала по п.1 ст.122 НК РФ – можно ли привлечь руководителя компании к уголовной ответственности?

• Расценивается ли подача уточненной налоговой декларации в качестве признания вины в налоговом правонарушении?

• Как правильно считать сроки давности, если уточненная налоговая декларация была подана в ходе ВНП?

• Взыскание бенефициарами убытков с генерального директора после прекращения уголовного дела в отношении последнего в связи с возмещением ущерба.

• Проблемы привлечения лица к субсидиарной ответственности по «налоговым долгам» компании. Солидарная ответственность соучастников при возмещении ущерба.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию

Смотреть курс по клубной карте

3. Стратегия защиты. Профилактика уголовных рисков. Defense-file по «налоговому» делу

• Возвращение дела прокурору в порядке ст.237 УПК РФ.

• Налоговая реконструкция (привлечение специалиста).

• Анализ оправдательных приговоров по ст.199 УК РФ.

Фрагмент лекции:

Скачать презентацию

Смотреть курс по клубной карте

Эксперты мастер-класса

Владимир Китсинг

• Является одним из признанных лидеров в области защиты по уголовным делам в сфере экономики
• С 1997 по 2002 работал следователем по расследованию уголовных дел экономической направленности
• В 2002 году получил статус адвоката, член Адвокатской палаты города Москвы
• С 2007 года являлся адвокатом партнером в коллегии адвокатов «Князев и партнеры». Возглавлял практику уголовно-правовой защиты бизнеса
• В разные годы был рекомендован ведущими международными и российскими юридическими рейтингами: «Право 300», Chambers, ИД «Коммерсант»
• Эксперт центра общественных процедур «Бизнес против коррупции» при Уполномоченном при Президенте России по защите прав предпринимателей
• Преподаватель кафедры практической юриспруденции Московского государственного юридического университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА)
• Постоянный спикер профессиональных конференций «Ведомости», «Право.ru», «Поддержка», «Коммерсант», НОЦ применения уголовного права, мероприятий РБК PRO
• Автор многочисленных публикаций в профессиональных и деловых журналах: «Корпоративный юрист», «Налоговые споры», «Адвокатская газета», «Коммерсант», Klerk.ru

Дарья Козырева

• Специализируется на защите по налоговым и фармацевтическим преступлениям
• Член Адвокатской палаты города Москвы
• Эксперт центра общественных процедур «Бизнес против коррупции» при Уполномоченном при Президенте России по защите прав предпринимателей
• С отличием закончила МГУ имени М.В. Ломоносова
• Аспирант Юридического факультета МГУ имени М.В. Ломоносова
• Преподаватель Русской школы управления
• Автор многочисленных публикаций в профессиональных и деловых журналах
• Постоянный спикер НОЦ применения уголовного права, Klerk.ru
• В совершенстве владеет английским языком

Сергей Корниенко

• Более 7 лет проходил службу в следственных органах ГСУ СК РФ по г. Москве
• Во время службы занимался расследованием экономических преступлений
• Участвовал в расследовании громких и резонансных дел экономической направленности
• С 2020 года ведет адвокатскую практику

Алексей Лямин

• До работы в адвокатуре проходил службу в Прокуратуре РФ
• В 2013 году получил статус адвоката
• До присоединения к бюро защищал доверителей в коллегии адвокатов «Легалис»
• Автор ряда статей в научных и профессиональных изданиях (в т.ч. из перечня ВАК)

Вступайте в Налоговый клуб и получите доступ ко всем видео Портала TaxClub

Как работает клубная карта:

Бесплатное онлайн-участие во всех заседаниях Клуба

Доступ к видеозаписям уже состоявшихся программ и их методическим материалам

Годовой доступ ко всему видеоконтенту Налогового Портала TaxClub

Скидка от 25% на очное участие в клубных мероприятиях в Москве

Удостоверение государственного образца о повышении квалификации по программе «Налогово-правовое сопровождение бизнеса» в объёме 240 академических часов

Зачёт 36 или 72 часов повышения квалификации налоговых консультантов от Палаты налоговых консультантов

Узнать подробнее про клубную карту

Сообщество лидеров налоговой отрасли, для которых право — это

Ценность

Личная миссия

Возможность созидать

Вступить в Налоговый клуб

Сегодня особенно важно осознавать, что ты не один и чувствовать поддержку правильного профессионального сообщества, вдохновляясь от общения с единомышленниками и близкими по духу людьми.

7 лет наша команда объединяет практику и знания ключевых налоговых экспертов, формируя лучший коллективный опыт, среду доверия, поддержки и добросовестности. У нас получается. Код нашего сообщества притягивает и объединяет лидеров, для которых право представляет ценность, является личной миссией и способом созидательно влиять на налогово-правовую культуру.

Если Вам близки ценности нашего экспертного налогового сообщества, то нам определённо по пути! Добро пожаловать в Клуб.

Вступить в Налоговый клуб